Incentivos fiscales y financiación para el sector textil, moda y retail
Ayudamos a fabricantes textiles, empresas de moda, marcas, retailers y compañías de calzado, accesorios y marroquinería a identificar, justificar y aplicar los incentivos fiscales generados por sus proyectos de I+D+i.
Analizamos las actividades desarrolladas, clasificamos correctamente cada fase del proyecto y conectamos el trabajo científico y tecnológico con el personal, los gastos y las evidencias que permiten respaldar el incentivo. Nuestro objetivo es que la empresa aproveche el potencial fiscal de su innovación con una documentación técnica, económica y fiscal sólida.
La transformación del sector textil
El sector textil, moda y retail se encuentra en un proceso continuo de transformación.
Las empresas ya no compiten únicamente por diseño, precio o distribución. La sostenibilidad, la trazabilidad, los nuevos materiales, la automatización, la producción flexible, la digitalización de la cadena de suministro y la integración entre canales físicos y digitales se han convertido en elementos relevantes para su competitividad.
Durante este proceso, las compañías pueden desarrollar actividades que presenten encaje como Investigación y Desarrollo o Innovación Tecnológica y generen deducciones fiscales en el Impuesto sobre Sociedades.
Sin embargo, no todas las novedades reciben el mismo tratamiento.
Un mismo proyecto puede combinar varias fases.
La clave está en analizar el contenido real de cada actuación, identificar dónde existe un avance técnico o tecnológico y documentar correctamente su relación con el personal, los proveedores, las inversiones y los gastos asociados.
Retos de la innovación en textil, moda y retail
Diferenciar la innovación técnica de la novedad comercial
El lanzamiento de una nueva colección, un cambio de diseño, una ampliación de catálogo o una nueva estrategia comercial no constituyen automáticamente actividades de I+D+i.
Para que exista potencial fiscal debe identificarse un desarrollo técnico o tecnológico suficientemente relevante: nuevos materiales, funcionalidades, procesos, sistemas de fabricación, métodos de control, soluciones digitales o mejoras sustanciales que requieran resolver dificultades concretas.
El reto consiste en separar correctamente el valor creativo y comercial del componente técnico que puede respaldar la aplicación del incentivo.
Transformar la sostenibilidad en proyectos concretos
La sostenibilidad es una prioridad para el sector, pero no constituye por sí sola una actividad de I+D+i.
Para que un proyecto tenga recorrido fiscal debe traducirse en actuaciones técnicas identificables, como:
- Desarrollo de nuevos materiales reciclados o de menor impacto.
- Mejora de procesos de recuperación y reutilización.
- Reducción técnica del consumo de agua, energía o productos químicos.
- Nuevos sistemas de tintura, acabado o tratamiento.
- Tecnologías de clasificación y reciclaje textil.
- Herramientas avanzadas de trazabilidad.
- Nuevos procesos de producción circular.
La empresa debe poder explicar qué dificultad técnica existía, qué pruebas realizó y qué mejora concreta consiguió.
Mantener la trazabilidad en cadenas de valor complejas
Los proyectos pueden involucrar a diseñadores, patronistas, ingenieros, talleres, fabricantes, proveedores de materias primas, laboratorios, empresas tecnológicas y operadores logísticos.
Esta fragmentación dificulta identificar quién ha desarrollado cada actividad, qué gastos corresponden al proyecto y qué evidencias acreditan el trabajo realizado.
Escalar nuevos materiales y procesos
Un material o proceso puede funcionar en laboratorio o a pequeña escala, pero presentar dificultades al trasladarse a la producción industrial.
La reproducibilidad, el rendimiento, la estabilidad, la resistencia, la calidad del acabado o la compatibilidad con la maquinaria existente pueden exigir pruebas, ajustes y desarrollos técnicos adicionales.
Estas fases pueden contener actividades incentivables cuando existe un reto técnico real y una metodología de experimentación suficientemente documentada.
Áreas de innovación que analizamos
Nuevos materiales y productos
Desarrollo de tejidos técnicos, funcionales o inteligentes, materiales reciclados, nuevos acabados, prendas con prestaciones avanzadas, calzado, complementos y artículos de marroquinería con mejoras técnicas.
Procesos textiles y productivos
Nuevos sistemas de confección, tintura, lavado, estampación, acabado, corte, ensamblaje, control de calidad y fabricación flexible.
Sostenibilidad y economía circular
Reciclaje textil, reutilización de materiales, reducción de residuos, optimización de consumos, trazabilidad ambiental y nuevos modelos técnicos de producción circular.
Automatización e industria avanzada
Robótica, visión artificial, sensores, control de procesos, planificación productiva, mantenimiento predictivo y automatización de almacenes o líneas de fabricación.
Trazabilidad y cadena de suministro
RFID, IoT, identificación unitaria, control de proveedores, trazabilidad de materiales, pasaporte digital de producto y seguimiento de procesos.
Retail tech y experiencia de compra
Omnicanalidad, probadores virtuales, realidad aumentada, personalización, recomendación avanzada y nuevas soluciones tecnológicas para la experiencia física y digital.
Datos e inteligencia artificial
Predicción de demanda, optimización de stock, pricing, reconocimiento de producto, recomendación, segmentación y planificación de producción.
Logística y nuevos modelos operativos
Gestión avanzada de inventario, preparación automatizada de pedidos, producción bajo demanda, reducción de devoluciones y optimización de redes logísticas. En todos los casos, analizamos el contenido técnico real para diferenciar las actividades de I+D+i de los cambios estéticos, comerciales, administrativos o rutinarios.
Servicios para empresas del sector textil, moda y retail
Incentivos fiscales I+D+i
Identificamos y justificamos las actividades de Investigación, Desarrollo e Innovación Tecnológica desarrolladas por la empresa.
Analizamos proyectos, fases, gastos, personal científico, colaboraciones externas, ensayos, inversiones y documentación para valorar:
Tax Lease y financiación I+D+i
Estudiamos si determinados proyectos pueden acceder a financiación privada vinculada a sus incentivos fiscales.
Esta alternativa puede resultar especialmente relevante cuando existe un proyecto de I+D+i con presupuesto significativo, potencial fiscal y una documentación técnica sólida.
Ayudas y subvenciones
Gestionamos ayudas nacionales y autonómicas para proyectos de nuevos materiales, procesos textiles, sostenibilidad, economía circular, automatización, digitalización, trazabilidad, retail tech, industrialización o escalado.
La selección de cada oportunidad se realiza en función del proyecto, la empresa, el presupuesto, la ubicación y la fase de desarrollo.
Seguridad técnica y fiscal
Preparamos documentación técnica y económica para reforzar la aplicación de incentivos: Informes Motivados Vinculantes, certificaciones de proyectos, trazabilidad de gastos y soporte ante requerimientos o revisiones.
En textil, moda y retail, esta seguridad es especialmente importante para diferenciar la innovación tecnológica de los cambios estéticos, comerciales o rutinarios y documentar correctamente los costes asociados
¿Qué categorías de muestrarios reconoce la normativa?
La normativa también reconoce los muestrarios del juguete, el mueble y la madera, que pueden resultar relevantes para compañías de moda, decoración o lifestyle con líneas de producto vinculadas a estas actividades
Textil y confección
Comprende el desarrollo de muestrarios de tejidos, prendas, productos confeccionados y otras soluciones textiles.
Calzado
Incluye el diseño técnico y la materialización de prototipos de zapatos y otros productos de la industria del calzado.
Curtido
Abarca los muestrarios relacionados con el tratamiento, desarrollo y aplicación técnica de pieles y cueros.
Marroquinería
Incluye productos como bolsos, carteras, cinturones, maletas, artículos de viaje y otros complementos fabricados total o parcialmente en piel u otros materiales.
¿Qué fases de la elaboración del muestrario pueden generar deducción?
La elaboración del muestrario se divide en cuatro fases, pero solo las fases 2 y 3 pueden formar parte de la deducción:
Fase 1
Concepción y captación de tendencias — No deducible
Incluye estudios de mercado, búsqueda de tendencias, definición de la colección y referencias estéticas. Se considera una fase creativa y comercial.
Fase 2
Diseño y definición — Deducible
Comprende el desarrollo técnico de los nuevos modelos: diseños, patrones, fichas técnicas, materiales, componentes, funcionalidades y especificaciones de fabricación.
Fase 3
Materialización de prototipos — Deducible
Comprende la elaboración física de prototipos y muestras para validar diseños, patrones, materiales, componentes, acabados y procesos de fabricación antes de la preserie.
Fase 4
Preserie, marketing y distribución — No deducible
Comprende la fabricación comercial, los catálogos, las sesiones fotográficas, las campañas, la promoción y la distribución.
Por tanto, las fases potencialmente deducibles son el diseño y definición del producto y la materialización de los prototipos, siempre que los gastos estén directamente vinculados, correctamente documentados y separados de la producción y comercialización ordinarias.
Nuestro proceso
01
Diagnóstico del proyecto
Revisamos la empresa, el tipo de proyecto, objetivos, presupuesto, calendario, áreas implicadas y necesidades de financiación.
02
Identificación de oportunidades
Detectamos posibles deducciones, ayudas públicas, bonificaciones, financiación privada o mecanismos de seguridad documental.
03
Clasificación técnica y económica
Diferenciamos actividades de diseño, producción ordinaria, mejora comercial, innovación tecnológica e I+D cuando proceda.
04
Preparación documental
Elaboramos memorias técnicas, presupuestos, trazabilidad de gastos, evidencias y documentación económica.
05
Gestión de incentivos y financiación
Acompañamos la solicitud de ayudas, aplicación de deducciones, análisis de Tax Lease, bonificaciones, informes motivados o certificaciones.
06
Seguimiento y defensa
Ayudamos a implantar una metodología recurrente para documentar proyectos de innovación, sostenibilidad y digitalización.
Entendemos que la innovación en textil, moda y retail no siempre está en un laboratorio.
Puede estar en un nuevo material, un proceso de fabricación más eficiente, una cadena de suministro trazable, una plataforma ecommerce avanzada, una herramienta de predicción de demanda o una nueva forma de producir con menos impacto.
Nuestro enfoque consiste en identificar esa innovación, separarla de la actividad ordinaria y construir una documentación técnica, económica y fiscal que permita aprovechar incentivos con mayor seguridad.
Preguntas frecuentes
¿Qué se considera innovación en el sector textil, moda y retail?
No es necesario inventar una tecnología nueva a nivel de mercado. Basta con desarrollar nuevos materiales, procesos productivos más eficientes, soluciones de trazabilidad, sostenibilidad o herramientas tecnológicas aplicadas al retail que supongan un reto técnico real para la empresa.
¿Los proyectos de sostenibilidad o economía circular pueden optar a incentivos?
Sí, siempre que impliquen un desarrollo técnico concreto: nuevos procesos de reciclaje, materiales sostenibles, reducción de residuos o tecnologías de trazabilidad. La sostenibilidad como objetivo no basta; debe ir acompañada de innovación demostrable.
Durante ese periodo, la empresa asume costes de personal científico, ensayos, materiales, equipamiento, colaboraciones externas y validaciones. Identificar y documentar correctamente estas actividades permite transformar parte de ese esfuerzo inversor en deducciones fiscales, bonificaciones o futuras posibilidades de monetización.
¿Cómo se documenta la innovación cuando el proyecto involucra a proveedores externos?
Analizamos la cadena de valor completa para identificar qué parte del desarrollo corresponde a la empresa y cuál a terceros, y estructuramos la documentación de forma que se reconozca correctamente la actividad propia.
¿Tiene sentido revisar incentivos si ya hemos digitalizado parte de nuestra operativa?
Sí. Muchas empresas aplican digitalización, automatización o nuevas plataformas de ecommerce sin haber evaluado su encaje fiscal. Revisamos lo ya implementado para detectar oportunidades no aprovechadas.
Convierte tu innovación científica en ahorro fiscal
Las empresas textiles, de moda y retail desarrollan nuevos materiales, productos, procesos y tecnologías que pueden generar importantes incentivos fiscales.
En AM GROUP analizamos la realidad técnica de cada proyecto, identificamos las actividades y costes con potencial de I+D+i y preparamos la documentación necesaria para aplicar los incentivos con rigor.
De esta forma, ayudamos a la empresa a aprovechar mejor su inversión, mantener la trazabilidad de sus proyectos y aplicar sus deducciones y bonificaciones con una base técnica, económica y documental sólida.
Descubre qué incentivos fiscales pueden generar tus proyectos de textil, moda o retail.